La respuesta corta #
Para que un gasto sea deducible debe cumplir DOS condiciones: 1) El pago tiene que salir de la cuenta bancaria de tu LLC, y 2) Debe tener una mínima relación con tu actividad profesional. Si cumples ambas, es deducible.
Por qué es tan importante usar la cuenta de empresa #
En Estados Unidos, a diferencia de España, no necesitas justificar cada gasto con una factura perfectamente detallada. Lo que importa es el rastro bancario. Si el pago sale de la cuenta de tu LLC, hay un registro automático de que es un gasto empresarial.
Por eso insistimos tanto en que uses la tarjeta de Mercury o hagas transferencias desde Wise para todos los gastos relacionados con el negocio. El extracto bancario es tu principal justificante.
¿Qué pasa con las facturas y recibos? #
Aunque no son estrictamente necesarios para la deducción, te recomendamos guardar las facturas y recibos durante 4 años. En el muy improbable caso de una auditoría, tenerlos facilita las cosas.
Con que los guardes en formato digital (foto o PDF) es suficiente. No necesitas nada físico ni en papel.
¿Qué significa «mínima relación con la actividad»? #
Aquí EEUU es mucho más flexible que España. Un ordenador es obviamente deducible. Pero también lo es un café con un cliente, una suscripción a Spotify si te ayuda a concentrarte trabajando, o el aire acondicionado de tu oficina en casa.
Lo que NO es deducible son gastos puramente personales sin ninguna conexión: la compra del supermercado, ropa de vestir normal, o el cumpleaños de tu hijo.
El beneficio del home office: 1.500$ al mes sin justificar #
Si trabajas desde casa, puedes deducir hasta 1.500 dólares mensuales (18.000$ al año) en concepto de gastos de oficina en casa, sin necesidad de justificar nada. Esto incluye proporcionalmente alquiler, luz, internet, y demás gastos del hogar.
Este beneficio es automático y no requiere que presentes facturas. Simplemente se aplica en tu declaración anual.
Para ver ejemplos concretos de qué puedes y qué no puedes deducir, consulta nuestra guía completa de gastos deducibles.